财务管理制度
一、凤凰娱乐学校收费的规定
1．凡学校统一规定的收费严格按照大冶市物价局、财政局、教育局下达的收费文件执行。任何部门和个人不准超范围、超标准、超项目搭车收费。
2．对上级部门下达的没有法定文件规定的收费，收费部门必须向学校和上级主管部门报告，批准后方能收取。
3．服务性收费必须坚持学生自愿的原则，而且要做到成本核算，收支平衡并张榜公布。
4．学校所有收费必须使用财政局规定的统一发票，学校收取的所有费用，根据收支两条线要求，必须全部进入市财政局规定的账户。
5．学校禁止违规收费。若部门或个人违规收费，除追究当事人和责任人的经济责任外，将根据问题的性质、大小报上级纪检、监察部门查处。
二、学校购置项目经费开支的规定
职责范围
1．学校办公用品、办公设备、劳保用品、基建设备、维修物品的购置，由总务处负责申报；食堂设备的购置由食堂负责申报；商店、书店、电脑印刷设备购置由为学服务中心负责申报；工厂的设备购置由工厂负责申报；教学仪器、图书资料的购置由教务处负责申报；汽车用油，零配件由办公室负责申报；文件器材、活动奖品由政教处负责申报。使用学校资金在采购物品前，要根据年初预算，必须先报告总务处，由总务处到财政局办理招标采购手续，然后根据市招标办批准的采购方式采购。
2．总务处是学校进行财务管理的职能部门，负责办理一切财务手续，并监督学校资金的使用。有权有责对食堂、为学服务中心、工厂等部门的账目进行检查指导。
经费管理
1．学校财务工作，必须严格遵守财经纪律和政策法规，有章可循，有法必依。任何人不得利用职权和工作之便，贪污、挪用公款，否则按照党纪国法，财政法规严肃处理。
2．学校财务实行预算管理。凡未预算项目，原则上不予开支。特殊情况要增加预算外开支，必须先写出申请报告，报财政局审批后，方可开支。
3．预算内资金开支，实行项目控制。当项目资金达到年初预算金额时，将暂停项目开支，暂停资金支付，待下年追加预算后，方可列支。
4．财务人员必须忠于职守，履行职责，做到账表齐全，日清月结，财务手续完备，有权拒绝一切不符合财经规定和手续的开支。
5．实行民主理财，每年账务负责人必须向教代会报告上年度财务收支情况，提请教代会代表审议，并将审议意见作为下一年度财务预算的依据，所有经费收支账目由市收付局审核报销，并接受财政、物价、纪检监察部门的检查监督。
审批程序
1．预算内一次性200元以下的物品购置由处室提出，报分管领导审批后执行。
2．预算内一次性200元以上、1000元以内的物品购置，处室要先做出费用预算表或写出市场考察报告。注明产地、品名、规格、报价等，经分管领导审核，报校长批准后方可实施。
3．预算内1000元以上，10000元以内的非政府采购项目，固定资产的购置，处室要写出费用预算表或写出市场考察报告，经分管领导和校长审核同意后，由总务处和有关部门集体采购。
4．预算内10000元以上非政府采购的基建项目和物品购置，要在认真考察市场的情况下，在校长或分管领导的主持下，由校纪检部门、工会、总务部门共同组成评委会，进行招标采购。
5．政府采购项目报市政府采购中心招标采购。
三、年级组代收代支管理暂行规定
根据上级领导指示，结合学校实际，从节约资金出发，更好地规范校内收支行为，经校长办公以会研究决定，对年级组代收代支管理作出如下暂行规定：
1．年级组或处室代收费范围包括新生登记费、寒暑假补课费、资料费、军训费、校服费、体检费、保险费、报考费。收费标准由年级组或处室根据有关规定进行成本核算，报校长办公会审定。除此以外，年级组或处室不得另行增加收费项目，提高收费标准。
2．新生登记费由招生办组织代收代支，军训费、体检费、保险费由政教处组织代收代支；校服费由高一年级组组织代收代支；资料费、体检费、报考费由相关年级组组织代收代支。各种代收代支经费要做到收支平衡，不得截留使用。
3．各年级组周末补课费在开学学生报名时由学校统一收取，实行分开建账，列收列支，包干使用。
4．各年级补课费开支，要根据学校统一标准，按月造表，按月发放。其他开支要量入为出。
5．各年级组组织的交流与学习活动，要有计划地进行，并报分管校长批准，计划安排表报校长备查。活动中的各项开支，在年级组账目中支付。
6．各年级组周末补课费开支，由财务室统一办理。报销单据要有经手人签字、年级主任签字、分管该年级的副校长签字、财务负责人签字、校长签字。不符合以上签字手续的开支，财务室不予办理报销出账手续。
7．所有活动开支报销要及时，一般应在一周内办完报销手续。
四、学校日常开支规定
为了规范学校财务管理，经校长办公会研究，对日常开支作出如下暂行规定：
1．处室对外业务活动，要有计划地进行，原则上，黄石市范围以内活动，由处室主任安排，黄石市范围以外的活动，必须先经校长审批后执行。否则，不予报销活动经费。
2．各处室不另外设账户，原则上不收费，所有开支在学校财务室办理。特殊情况由校长办公会决定。
3．各处室人员假日加班由处室主任提前安排，由各处室负责考核和造表，按月发放加班费。标准是寒、暑假及国家法定假日为40元/天，年三十、初一、初二60/天，平时20元/天。
4．每月的劳务费，由教务处根据有关规定造表，由分管教学领导审核。每月补课费由各年级组根据规定造表，由分管该年级领导审核。各种业务活动的奖金（辅导奖、论文奖等）由有关处室根据学校规定造表，由分管领导审核，然后根据有关程序办理报销手续。
5．每年的高考奖，由年级组提供相关数据，由教务处审核后根据规定造表，由分管教学领导、纪检领导审核，然后根据程序办理报销手续。
6．各种教职工福利开支，由办公室根据规定造表，由工会领导审核，然后根据有关程序办理报销手续。
7．凡外出学习、考察活动，必须先填写申报表，经校长批准，报市纪委同意后，方可实施。活动结束后，根据规定办理报销手续。
8．严格经费支出管理，执行“一支笔”签字审批制度。各处室的业务开支，必须有该处室主任签字、分管领导签字、总务主任签字、校长签字，方能办理出账手续。
9．各种业务活动开支报销要及时，一般在活动结束后一周内办完报销手续，逾期由经手人负责。